IFI et impôt sur le revenu : vos déclarations optimisées par un expert
Vous êtes entrepreneur avec un patrimoine complexe ? Déléguez vos déclarations d’impôt sur le revenu et d’IFI à un fiscaliste qui connaît votre situation professionnelle et personnelle. Zéro stress, zéro erreur, optimisation maximale.
- Pour qui ?
Ce service est fait pour vous si...
Votre fiscalité personnelle est devenue trop complexe pour être gérée seul. Vous avez besoin d’un expert qui comprend à la fois votre situation d’entrepreneur et votre patrimoine personnel.
Vous êtes dirigeant avec des revenus multiples
Salaires, dividendes, revenus fonciers, plus-values… Votre foyer fiscal cumule différentes sources de revenus. Vous ne savez plus comment les déclarer correctement ni comment optimiser l’ensemble. Chaque année, vous passez des heures sur votre déclaration avec la peur de faire une erreur.
Vous êtes assujetti à l'IFI
Votre patrimoine immobilier dépasse 1,3 million d’euros et vous devez remplir une déclaration d’Impôt sur la Fortune Immobilière. Vous n’êtes pas sûr de la valorisation de vos biens, des abattements applicables, des biens exonérés. Vous avez peur du redressement.
Vous passez à côté de réductions d'impôt
Emploi à domicile, dons, investissements Pinel ou Denormandie, PER, FIP/FCPI… Vous savez que des dispositifs existent mais vous ne savez pas lesquels s’appliquent à votre situation. Chaque année, vous avez l’impression de payer plus que vous ne devriez.
Vous n'avez pas le temps
Vous êtes entrepreneur, votre temps est précieux. Vous préférez le consacrer à développer votre activité plutôt qu’à comprendre les subtilités de la déclaration 2042, 2044 ou 2042-IFI. Vous voulez déléguer à quelqu’un de confiance.
- Nos solutions pour vous
Ce que comprend notre accompagnement IFI et impôt sur le revenu
Un accompagnement complet, de l’analyse de votre situation à la télétransmission de vos déclarations.
Analyse globale de votre situation fiscale
Avant de remplir quoi que ce soit, on prend le temps de comprendre votre situation complète. Quelles sont vos sources de revenus ? Quelle est la composition de votre patrimoine ? Quels investissements avez-vous réalisés ? Quelle est votre situation familiale ? Cette vision à 360° permet d’identifier tous les leviers d’optimisation et de s’assurer que rien n’est oublié. On cartographie votre fiscalité pour construire une stratégie cohérente.
Déclaration d'impôt sur le revenu complète
On prend en charge l’intégralité de votre déclaration de revenus : formulaire 2042 principal, annexes 2042-C pour les revenus complémentaires, 2044 pour les revenus fonciers, 2074 pour les plus-values mobilières, 2047 pour les revenus étrangers… On intègre tous vos revenus, toutes vos charges déductibles et tous les crédits et réductions d’impôt auxquels vous avez droit. Vous n’avez qu’à nous transmettre vos documents, on s’occupe du reste.
Déclaration IFI et valorisation du patrimoine
L’IFI est un impôt technique qui nécessite une expertise spécifique. On vous accompagne sur la valorisation de vos biens immobiliers (résidence principale avec abattement de 30%, biens locatifs, SCPI, assurance-vie en unités de compte immobilières…), l’identification des biens exonérés (biens professionnels, forêts, bois…), le calcul du passif déductible et la détermination de l’assiette nette taxable. On sécurise votre déclaration pour éviter tout risque de redressement.
Optimisation et réductions d'impôt
On ne se contente pas de remplir vos déclarations : on les optimise. On vérifie que vous bénéficiez de toutes les réductions et crédits d’impôt existants : emploi à domicile, garde d’enfants, dons aux associations, investissements locatifs (Pinel, Denormandie, Malraux…), investissements dans les PME (FIP, FCPI, SOFICA), PER… On vous conseille également sur les arbitrages à faire pour l’année suivante (versements PER, investissements à réaliser avant le 31 décembre…).
Télétransmission et suivi
Une fois vos déclarations finalisées et validées par vos soins, on procède à la télétransmission auprès de l’administration fiscale. Vous recevez une copie de l’ensemble des déclarations pour vos archives. En cas de question de l’administration ou de demande de justificatifs, on reste à vos côtés pour y répondre. Vous êtes accompagné de A à Z.
- La différence EARN
Pourquoi confier vos déclarations à EARN ?
Parce que votre fiscalité personnelle est intimement liée à votre activité professionnelle. Et que personne ne connaît mieux votre situation que votre expert-comptable.
Un interlocuteur qui connaît vos sociétés ET votre patrimoine
Votre expert EARN connaît déjà vos sociétés, vos revenus professionnels, vos arbitrages de rémunération. Il a une vision globale de votre situation. Il peut optimiser votre fiscalité personnelle en cohérence avec votre stratégie d'entreprise. Pas besoin de tout réexpliquer chaque année.
Des fiscalistes, pas des généralistes
Nos experts sont spécialisés en fiscalité des dirigeants et des patrimoines. Ils connaissent les subtilités de l'IFI, les pièges de la déclaration de revenus complexes, les dispositifs de défiscalisation. Ils se forment en continu sur l'évolution de la législation fiscale. Vos déclarations sont entre les mains de professionnels.
Zéro stress, zéro erreur
Fini les nuits blanches avant la date limite. Fini la peur de se tromper. On collecte vos documents, on prépare vos déclarations, on vous les soumet pour validation, on les transmet. Vous signez, on gère. Si l'administration pose des questions, on répond. Vous gardez l'esprit libre pour vous concentrer sur votre business.
Un accompagnement dans la durée
La fiscalité, ça se pilote toute l'année. On ne vous contacte pas juste en mai pour remplir les cases. On vous conseille tout au long de l'année sur les décisions à prendre : versements PER avant fin décembre, investissements éligibles, arbitrages patrimoniaux... Votre fiscalité devient un levier de performance, pas une contrainte subie.
- La méthode EARN
Comment ça se passe ?
Un process simple pour des déclarations sereines, étape par étape.
Rendez-vous découverte
On prend 1 heure pour découvrir votre patrimoine, vos sources de revenus, votre situation familiale. On identifie les points d’attention et les opportunités d’optimisation.
Proposition et lettre de mission
On vous envoie une proposition commerciale détaillée. Dès validation, vous recevez la lettre de mission qui formalise notre engagement. Tout est clair et transparent.
Collecte des documents
On vous envoie une checklist personnalisée des documents à fournir. Vous nous les transmettez via notre espace sécurisé. On vérifie que tout est complet avant de commencer.
Déclarations et télétransmission
On prépare vos déclarations, on vous les soumet pour validation, vous signez électroniquement, on télétransmet. Vous recevez une copie de tout pour vos archives.
- Pour aller plus loin
Services complémentaires
Votre fiscalité personnelle est souvent liée à votre stratégie patrimoniale et professionnelle. Voici les services qui peuvent compléter l’accompagnement.
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Vos questions sur l'ifi et l'impôt sur le revenu
Qu'est-ce que l'IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière) ?
L’IFI est un impôt annuel qui s’applique aux personnes dont le patrimoine immobilier net taxable dépasse 1,3 million d’euros au 1er janvier. Il a remplacé l’ISF (Impôt de Solidarité sur la Fortune) en 2018.
Contrairement à l’ISF qui portait sur l’ensemble du patrimoine (mobilier et immobilier), l’IFI ne concerne que les actifs immobiliers : immeubles bâtis et non bâtis, droits immobiliers, parts de SCPI et d’OPCI, contrats d’assurance-vie investis en immobilier… Le patrimoine professionnel est exonéré sous conditions.
Comment savoir si je suis assujetti à l'IFI ?
Vous êtes redevable de l’IFI si la valeur nette de votre patrimoine immobilier (actifs immobiliers moins dettes déductibles) dépasse 1,3 million d’euros au 1er janvier de l’année d’imposition.
Le calcul prend en compte l’ensemble des biens immobiliers détenus par votre foyer fiscal (vous, votre conjoint/partenaire de PACS, vos enfants mineurs). La résidence principale bénéficie d’un abattement de 30% sur sa valeur vénale.
Comment est calculé l'IFI ?
L’IFI est calculé selon un barème progressif :
- 0% jusqu’à 800 000€,
- 0,50% de 800 000€ à 1,3M€,
- 0,70% de 1,3M€ à 2,57M€,
- 1% de 2,57M€ à 5M€,
- 1,25% de 5M€ à 10M€,
- 1,50% au-delà de 10M€.
Une décote s’applique pour les patrimoines entre 1,3M€ et 1,4M€. Le calcul se fait sur le patrimoine net (après déduction des dettes). Exemple : pour un patrimoine de 2M€, l’IFI serait d’environ 7 900€.
Quels biens sont exonérés d'IFI ?
Plusieurs catégories de biens sont exonérées d’IFI : les biens professionnels (immeubles nécessaires à l’activité professionnelle), les bois et forêts (exonération partielle de 75%), les biens ruraux loués par bail à long terme, les monuments historiques ouverts au public, et les logements loués meublés sous statut LMP sous conditions.
L’immobilier détenu via l’entreprise peut également être exonéré si les conditions du bien professionnel sont remplies.
Quelles sont les tranches de l'impôt sur le revenu ?
Le barème de l’impôt sur le revenu 2024 (revenus 2023) comporte 5 tranches :
- 0% jusqu’à 11 294€,
- 11% de 11 294€ à 28 797€
- 30% de 28 797€ à 82 341€
- 41% de 82 341€ à 177 106€
- 45% au-delà de 177 106€
Ces tranches s’appliquent par part de quotient familial. Le nombre de parts dépend de votre situation familiale (célibataire, marié, nombre d’enfants…). L’impôt est ensuite calculé en multipliant le résultat par le nombre de parts.
Comment réduire mon impôt sur le revenu ?
Plusieurs dispositifs permettent de réduire votre impôt sur le revenu : les versements sur un PER (déductibles du revenu imposable dans certaines limites), les investissements locatifs (Pinel, Denormandie, Malraux, Monuments Historiques), les investissements dans les PME (FIP, FCPI), les dons aux associations, l’emploi d’un salarié à domicile, les frais de garde d’enfants, les investissements Outre-mer (Girardin)…
Chaque dispositif a ses conditions et plafonds. Un fiscaliste peut vous aider à optimiser votre situation.
Quelle différence entre ISF et IFI ?
L’ISF (Impôt de Solidarité sur la Fortune) a été remplacé par l’IFI en 2018. La différence principale réside dans l’assiette taxable : l’ISF portait sur l’ensemble du patrimoine (mobilier et immobilier), tandis que l’IFI ne concerne que le patrimoine immobilier.
Les placements financiers (actions, obligations, assurance-vie en euros, comptes bancaires…) ne sont plus taxés.
Les seuils et le barème sont restés similaires. Cette réforme visait à favoriser l’investissement dans l’économie productive.
Combien coûte l'accompagnement pour mes déclarations ?
Le coût dépend de la complexité de votre situation : nombre de sources de revenus, présence d’IFI, détention de biens à l’étranger, nombre de sociétés…
Chez EARN, nous proposons un devis personnalisé après analyse de votre situation. Pour nos clients déjà accompagnés sur leur comptabilité professionnelle, des tarifs préférentiels s’appliquent.
Le premier rendez-vous de diagnostic est gratuit et sans engagement.
Les placements financiers (actions, obligations, assurance-vie en euros, comptes bancaires…) ne sont plus taxés.
Les seuils et le barème sont restés similaires. Cette réforme visait à favoriser l’investissement dans l’économie productive.